ニュース | イトアキ行政書士事務所

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第30回：「（ケース1つづき）　信託契約書の内容は？　」

契約書の内容です。基本的には公序良俗による制限の他、信託法上でも禁止事項はありますが、原則は自由に契約作成が可能です。もちろん、信託契約内容の各条項に整合性が必要となります。あいまいな文言は避け、具体的に特定することにより、将来のトラブルを防ぐことも必要です。作成に当たって...

第29回：「（ケース1つづき）　実際の手続きはどうなるの？」

大まかな手続きの話です。まず、最初に信託契約書を作成することが重要となります。このケースは、受託者（長男Aさん）は、委託者（母親Cさん）から託された財産を、受託者自身の財産とは分別して管理するということになりますので、別に信託口座を作る必要があります。信託口座を作る銀行に予...

第28回：「（ケース1つづき）　民事信託を利用すると。。。」

そもそも民事信託とは、契約等で、特定の者がある特定の目的に従い、財産の管理又は処分等をすることです。このケース1の場合は、母親Cさん（委託者）の財産を信託契約により、信頼できる長男Aさん（受託者）に託し、母親Cさん（受益者）のために、財産を管理処分ができるという契約内容にし...

第27回：「（ケース1つづき）　そのままだと。。。」

（ケース1のつづきです。）財産管理も母親Cさんがしなくてはならないため、長男Aさん、長女Cさんの目の届かない部分（勝手に投資話しに契約してしまう等）が出てくると思います。本人が契約している以上、たとえ、その時正常な判断ができない状況だったとしても、それを立証できない限り、取...

第26回：「ケース1　母が一人住まい。最近物忘れもひどくなってきた。財産管理が心配。将来の施設への費用も考えなくては。。。」

こんなケースを考えてみましょう。相談者は長男のAさん。母親Cさんとは同じ市に住んでおり、長女Bさんは嫁いで、県外に住んでいます。父親は既に他界しており、その際に自宅と金銭を相続しております。家族内の関係は良好です。Aさんの当面の悩みは、母親が投資話の勧誘、特殊詐欺に遭ったり...

閑話休題

(閑話休題)先日、紀伊國屋本店に行ってある本を買ってきました。ある方からの推薦書籍で、タイトルは「事業承継マネジメント事件帖」。著者は和出吉央先生。司法書士の先生でもあり、自ら一般社団法人の理事長も務めていらっしゃいます。実体験に基づく、体験を読み易いストーリー仕立てにまと...

第25回：「民事（家族）信託は認知症対策だけ有効なの？」

前回までは、一つの例として民事（家族）信託を見てきました。家庭にはいろいろなケースが考えられます。例えば、妻が既に認知症であり、自分が先に亡くなった場合、認知症の妻では残された財産が活用できないので、その対策を検討したい。...

第24回：「具体例　民事信託その2」

今回は、贈与税、相続税の他、不動産に係る不動産取得税、不動産登録税について補足をします。前述の場合、アパートの名義は長男になっているため、またお金のやり取りもないので、本人から長男に生前贈与の形に見えますが、家族信託の場合、家賃収入をえる権利（受益権）を長男ではなく、本...

第23回：「具体例　民事信託その1」

このケースでは、本人（委託者）が、長男（受託者）に、所有するアパートの管理運営を信託することにより、長男が自由に運営管理でき、またその家賃収入を受けることもできます。このように、委託者＝受益者が同一でも問題は無く、民事信託を設定することができます。更に、本人が亡くなっ...

第22回：「具体例　任意後見人制度」

では、本人が認知症になる前の対策、任意後見人制度をみていきましょう。このケースでは本人が任意後見人を長男に指定し、公正証書を作成することから始まります。本人が認知症と判断されると、家庭裁判所から監督人（弁護士や司法書士などの専門家）の選任がされ、後見制度がスタートします...

第21回：「具体例　成年後見人制度」

今までのおさらいにもなりますが、民事信託に至るまでの経過を探っていきましょう。具体例を挙げて、見ていきましょう。本人75歳、妻70歳、長男45歳、所有財産はアパートを持ち、その家賃収入をもとに夫婦で生活をしているケースです。...

第20回：「民事信託とは？」

所有者から委託された財産の管理や承継をおこなうのが商事信託、一方、それ以外が民事信託です。民事信託はご家族の方が管理することが多いため、家族信託ともいわれています。商事信託、民事信託ともそれぞれ違いもあります。その違いをお話しする前に、そもそも信託とは何でしょうか？...